תזרים המזומנים כחמצן לעסק

תזרים המזומנים כחמצן לעסק

מהו תזרים מזומנים?

תזרים מזומנים הינו סך הכנסות העסק בניכוי סך הוצאות העסק בפועל.
תזרים המזומנים הוא כלי קריטי לקיום העסק וכן הוא עוזר בניהול ותכנון התקציב לעתיד שמאגד את הכנסות אל מול הוצאות העסק.

ניהול תזרים מזומנים נכון מתבצע כאשר נפרט לתתי סעיפים את ההוצאות וההכנסות שלנו ביתר שאת. הכוונה שאנו נתכנן את התזרים שלנו כך שיהיו לנו הוצאות עבור:

  1. הוצאה שוטפת של העסק
  2. הוצאות מימון של העסק
  3. הוצאות בגין השקעה עסקית
  4. הוצאות בגין השקעה ביתית
  5. השקעה עתידית עבור שירותים ומוצרים לבית. הכוונה יצירת קופה קטנה עבור חינוך ילדים, חופשה וכיוצא בזה.

ברגע שבעל עסק / בעל משפחה עובד ע"פ תזרים מזומנים זה מאפשר לו להיות מוכן להוצאות הצפויות ויוכל להיערך אליה בהתאם.
כפי שאנחנו יודעים בחיים יש עליות וירידות ולכן בעת הערכות לימים "קשים" אנו נוכל להסתדר ולהתארגן לגבי הוצאות בלתי צפויות שמתעוררות פתאום.

ברגע שבעל עסק / בעל משפחה עובד ע"פ תזרים מזומנים זה מאפשר לו להיות מוכן להוצאות הצפויות ויוכל להיערך אליה בהתאם.
כפי שאנחנו יודעים בחיים יש עליות וירידות ולכן בעת הערכות לימים "קשים" אנו נוכל להסתדר ולהתארגן לגבי הוצאות בלתי צפויות שמתעוררות פתאום.

כמו כן, בזכות ניהול נכון של תזרים מזומנים נצליח לקבל החלטות כלכליות וניהוליות איכותיות וטובות יותר, ובכך נוכל לחסוך בעלויות מיותרות (ועל פי רוב גבוהות) ולמנוע סיטואציות של חובות ולחצים מהבית ומגורמים חיצוניים.
לכן אני מייעץ לכלל לקוחותיי שתמיד יהיו עם היד על הדופק ואם קיימת בעיה תזרימית של העסק לתקופה מסויימת לעיתים יש עדיפות של לקיחת הלוואה לתקופה הספציפית הזאת.

כיצד יצרתי רווחים לעסק המלווה על ידי באמצעות ניהול ותכנון תזרים המזומנים?

כאשר ייעצתי וליוותי עסק מתחום האינסטלציה והוא הראה לי רווחים שנתיים של יותר 130,000 אלף ₪ ציינתי בפניו שזה יפה אך כאשר ניתחנו את תזרים המזומנים שלו התקבלה תמונה פחות יפה. העסק עובד יפה אך המזומנים שנכנסו לו לחשבון הבנק לא תאמו את רצונו ויעדיו.
בעת השאלות שהפנתי בפניו הוא שם לב למספר דברים:

  • אי גבייה לפי תאריך מוסכם מראש. שכן בעל עסק קטן נאלץ הן למכור, הן לגבות והן לשלם לספקים. הבהרתי בפניו שעליו לרשום ביומן האלקטרוני שלו או במערכת CRM שלו מתי עליו להתקשר ללקוח כדי לגבות את הכסף ונתתי לו עצה שאפילו יתקשר מספר ימים מוקדם יותר כדי לעדכן על הגבייה הצפויה.
  • אחת מהבעיות של כל עסק קטן הינה שהוא לא מודע לסך ההוצאות שלו וההוצאות מתפרסות על פני כל החודש (כל מספר ימים קיימת הורדה מחשבון הבנק העסקי). הסברתי לו שעליו להקים קובץ אקסל(ללא עלות נוספת) וקיימת עדיפות לשלם את הוצאות בימים מרוכזים בכל חודש. כאשר בעל עסק מתנהל כך, הוא יוכל לחשב את ההוצאות הצפויות וכך להיערך אליהם בהתאם. כמו כן זה יעזור לו הניהול הזמן שכן יוכל להקליד את החשבוניות ללקוח והן בהנהלת החשבונות שלו.
    זמן שווה כסף = ובזמן הזה תוכל לבצע עוד מכירה

לעיתים על אף שבעל העסק מקצועי מאוד, ניהול לא תקין של תזרים המזומנים עלול לגרום לגירעון גדול ואף להוביל לסגירת העסק בכל שלב שבו הוא נמצא.

לדוגמה תזרים מזומנים חודשי:

הכנסות העסק : 17,550

הוצאות העסק:

  • חומרי גלם: 8,000 ₪

מיסים:

  • מע"מ  – 2,550 ₪

מקדמות למס הכנסה וביטוח לאומי (הנחה) – 1400 ₪

  • משרדיות –
  • כיבוד-  1,500 ₪.
  • פרסום ושיווק – 3,000 ₪.
  • רכב ונסיעות – 2,000 ₪.

סך הוצאות העסק : 18,450 .

גרעון בתזרים המזומנים 900 לחודש (תזרים מזומנים שלישי).

כאשר עסק נמצא בתזרים מזומנים שלילי, גם אם הוא נמוך, זה אחד הסממנים החזקים שעסק יש קשיים ועליו לבחון שינויים קשיו יהיו עוד יותר קשים בעתיד.
שכן, תזרים מזומנים שלילי לעסק מצוין שלעסק אין מספיק כסף בחשבון הבנק לתשלום התחייבויותיו השוטפות והעתידיות כגון: שכר עובדים, תשלום לספקים, משיכת משכורת בעלים (לצורך תפעול הוצאות הבית).
אי תיקון עוול זה יכול להוביל עד לכדי כדי סגירת העסק.

 

אין מאמר זה מהווה תחליף לייעוץ מקצועי

מוזמנים לשתף...

שיתוף ב facebook
שיתוף ב twitter
שיתוף ב linkedin
גלילה לראש העמוד